Konkrétan: Hogyan lesz ebből pénz?

Miről van szó? Mi a termék?

A magyarországi adórendszer keretei között teljesen legálisan az előbb vázolt programokat különféle biztosítási konstrukciók kombinációjával lehet megoldani. (Mivel a biztosítástól első hallásra sokan idegenkednek, a következőkben egy külön bekezdést szentelünk annak, hogy lépésről-lépésre megvilágítsuk, hogyan lesz a biztosításból valós, az alkalmazott által elkölthető pénz.)

A különböző típusú biztosítások segítségével olyan komplex ösztönző csomagok állíthatók össze, melyek egyszerre szolgálják a munkaerőről való gondoskodást és a többletjuttatás nyújtását. Az alkalmazható csomagok között egyaránt található hosszabbtávú megtakarítási programként funkcionáló és az esetleges nem várt eseményekre való felkészülést szolgáló termék, így minden alkalmazotti szint az elvárásainak leginkább megfelelő csomagot kaphatja.

A termékekről bővebben a letölthető prezentációban olvashat, melyet hírlevelünkre történő feliratkozása után juttatunk el Önnek.

Vegyünk egy befektetési egységhez kötött (unit-linked) biztosítást, melynél a szerződő a munkáltató, a biztosított a munkavállaló, a kedvezményezett pozícióját pedig magánszemély tölti be. Amennyiben a biztosított, azaz a munkavállaló, készpénzre szeretné váltani a juttatásként kapott biztosítását, nincs más dolga, mint lejáratkor a szerződő munkáltatója helyére új szerződőként belépni a szerződésbe. Ebben az esetben a munkavállaló a befektetés hozama után mentesül a kamatadó megfizetése alól, kizárólag a személyi jövedelemadó és az egészségügyi hozzájárulás merül fel nála fizetendő tételként.

A következő, igen szemléletes példában a munkavállaló hatékony ösztönzését vetjük össze a klasszikus bérezéssel. Tegyük fel, hogy a biztosított 40 éves férfi, a kezdeti garantált biztosítási összeg pedig 900 000 forint. Amennyiben a biztosításba történő éves befizetés 600 000 forint (melynek fele rendszeres díj, fele pedig eseti befizetés) és mögöttes befektetésként a világ leggazdagabb emberének, Warren Buffett-nek az eszközalapját vesszük, akkor a két juttatási rendszer különbsége a következőképpen néz ki:

(Az eszközalapnál a számításhoz éves átlagos 10,8%-os bruttó hozamot feltételeztünk.)

Amennyiben felkeltette érdeklődését az adó-hatékony ösztönzés, tekintse át ajándék prezentációnkat, hogy kollégánk személyre szabott segítséget nyújthasson Önnek és cégének!

Előnyök mindkét oldalon

A cégünk által kínált biztosítási megoldások esetében az alábbi előnyökkel lehet számolni:

Munkáltató szempontjából	Munkavállaló szempontjából
Adóoptimalizálás	Anyagi támogatás a dolgozó, ill. családtagja részére
Versenyképesség növelése	Magasabb jövedelem
Munkaerő motiválása, megtartása	Igénybe vehető adókedvezmények
Hatékony költséggazdálkodás	Egyéni igények kielégítése
Alacsonyabb foglalkoztatási költségek	Nyugdíj-előtakarékosság, befektetési lehetőségek
A biztosítási díj költségként elszámolható	Biztosítási védelem